Pagar impuestos en Canadá como ciudadano irlandés

¿No está seguro de las implicaciones de pagar impuestos en Canadá como ciudadano irlandés? Este artículo de Taxback ofrece muchas respuestas .

¿Los impuestos son confusos y pagar impuestos en un país nuevo? Bueno, eso puede resultar aún más confuso. Cuando nos mudamos a otra parte del mundo, elaborar leyes y reglamentos fiscales puede ser un desafío.

1. Residente frente a no residente

La forma en que paga impuestos en Canadá depende en gran medida de si se le considera residente a efectos fiscales o no.

Los residentes suelen pagar impuestos sobre sus ingresos mundiales y los no residentes no. Entonces, por ejemplo, si visita Canadá con una visa de trabajo y vacaciones, generalmente se lo considerará no residente y no se le aplicarán impuestos sobre los ingresos irlandeses durante ese año.

Por lo general, es no residente a efectos fiscales si:
Reside habitualmente o habitualmente en otro país y no se le considera residente de Canadá.

O no no tiene vínculos residenciales importantes en Canadá y vivió fuera de Canadá durante todo el año fiscal.

O permaneció en Canadá durante menos de 183 días en el año fiscal.

Suele residir en Canadá a efectos fiscales si:
Canadá es el lugar donde, en la rutina habitual de su vida, vive de forma habitual, normal o habitual.

Tiene vínculos residenciales importantes en Canadá y no se le considera residente en otro país según un tratado fiscal con Canadá.

Los vínculos residenciales importantes incluyen:

  • Una casa en Canadá.
  • Cónyuge o padre consuetudinario rtner que es canadiense.
  • Dependientes que son canadienses.

Por supuesto, si tiene problemas para resolver esto, puede preguntar al equipo en Taxback.com o la Agencia de Ingresos de Canadá.

2. Tratado fiscal

Si sus ingresos están sujetos a impuestos en Irlanda y en un país con el que Irlanda tiene un acuerdo de doble imposición, se evita un doble cargo de impuestos mediante:

  • Exención los ingresos de impuestos en uno de los países, o
  • Permitir crédito en un país por el impuesto pagado en el otro país sobre los mismos ingresos.

Irlanda y Canadá tener un tratado fiscal con un acuerdo de doble imposición que debería evitar la doble imposición de los mismos ingresos, por lo que es importante aprovechar esto.

3. Tasas impositivas canadienses

Cuando pague impuestos en Canadá como ciudadano irlandés, pagará impuestos tanto federales como provinciales sobre sus ingresos.

El gobierno federal recauda impuestos sobre la renta de las personas físicas en nombre de todas las provincias, excepto Quebec, que tiene su propio sistema fiscal.

En Canadá existe una desgravación libre de impuestos, lo que significa que puede ganar hasta una determinada cantidad sin pagar impuestos federales sobre sus ingresos. Para 2018, esta cifra es de $ 12,069.

Las tasas impositivas canadienses son progresivas, por lo que cuanto más gane, más impuestos estará obligado a pagar. Por ejemplo, las deducciones de impuestos federales comienzan desde el 15 por ciento sobre los primeros $ 46,605 de la renta imponible, y el impuesto provincial depende de la provincia de empleo.

El monto provincial se aplica además del impuesto federal.

4. Créditos fiscales personales y la regla del 90%

Su elegibilidad para los créditos fiscales personales se calcula en un formulario llamado TD1 que completará cuando comience su nuevo trabajo en Canadá.

Hay formularios TD1 federales y provinciales / territoriales que debe completar y entregar a su empleador, quien debe conservar los formularios completados con sus registros. < / p>

Una de las reglas más importantes de las que debe preocuparse es la regla del 90 por ciento. Básicamente, si el 90 por ciento de sus ingresos se obtuvieron en Canadá en el año fiscal, entonces tendrá derecho a los créditos personales. De lo contrario, no debe reclamar los créditos en los formularios TD1 federales y provinciales.

Si más del 10 por ciento de sus ingresos se obtuvo fuera de Canadá, no debe reclamar los créditos y asegúrese de ingresar 0 en el cuadro 13.

Recuerde, como no residente, no se le cobrará impuestos sobre sus ingresos irlandeses en Canadá, pero la Agencia de Ingresos Canadiense requiere que indique la porción para pueden considerar si puede beneficiarse de determinados beneficios fiscales.

5. Reclamar dependientes

Si su cónyuge está en Irlanda mientras usted trabaja en Canadá, puede reclamarlo como dependiente en su declaración de impuestos canadiense si:

  • Su cónyuge o pareja civil Los ingresos en el año tributario (1 de enero al 31 de diciembre) son menores que la asignación libre de impuestos en Canadá (para el año tributario 2016 son $ 11,474) o no tuvieron ingresos.
  • Su cónyuge puede obtener un documento de la oficina de impuestos de Irlanda por la cantidad de ingresos obtenidos (o la falta de ingresos) en el año fiscal canadiense.

Recuerde guardar cualquier prueba de que los mantuvo económicamente mientras trabajaba en Canadá ( extractos bancarios, transferencias de dinero, etc.).

6. Llenando sus formularios TD1

Cuando comience su trabajo en Canadá, deberá completar un formulario TD1 y este formulario determinará su derecho a créditos fiscales personales. Es importante recordar que si trabajó en Irlanda en el mismo año fiscal (enero-diciembre), solo puede reclamar los créditos si al menos el 90 por ciento de sus ingresos provienen de fuentes canadienses.

De lo contrario, debe ingresar 0 en la casilla 13 y marcar No en la pregunta de no residente en el formulario TD1.

Si trabaja en más de un trabajo a la vez en Canadá, entonces debe asegurarse de no reclamar los créditos fiscales personales dos veces o podría terminar con una factura de impuestos.

En este caso, si tiene derecho a reclamar los créditos fiscales personales, es mejor reclamarlos por el trabajo que paga más alto.

7. Presentar su declaración de impuestos

Debe presentar su declaración de impuestos canadiense después del final del año fiscal en cualquier momento desde febrero antes del 1 de mayo.

Podría vencer un reembolso si pagó en exceso el impuesto sobre la renta, el plan de pensiones canadiense o el seguro del empleador.

Y si ganó por encima de la asignación libre de impuestos, es posible que pueda reclamar el costo de ciertos gastos, como su / pases de tránsito mensuales y gastos médicos calificados, etc.

Asegúrese de guardar los recibos de los gastos como registros. Necesitará su T4 o recibo de pago final y número de seguro social para presentar su declaración de impuestos, pero si pierde algún documento, Taxback.com puede ayudarlo a localizarlo.

Afortunadamente, los reembolsos de impuestos tienen un promedio de 998 € para los turistas que trabajan en Canadá.

Reembolsos de impuestos desde Irlanda

Si viaja al extranjero durante el año fiscal y no ha agotado todos los créditos fiscales de ese año es posible que pueda reclamar un reembolso.

Recuerde que debe reclamar cualquier reembolso o desgravación directamente a las autoridades del país donde se pagó el impuesto, lo que significa que debe presentar declaraciones de impuestos por separado tanto en Irlanda como en Canadá, para asegurarse de reclamar todo lo que le corresponde.

Dado que Irlanda tiene un acuerdo de doble imposición con Canadá para garantizar que los residentes irlandeses no paguen impuestos dos veces por los mismos ingresos, es importante asegurarse de aprovechar de las exenciones previstas en el tratado.

El año fiscal irlandés va del 1 de enero al 31 de diciembre, por lo que debe presentar su declaración de impuestos después del al final del año tributario y antes de la fecha límite en octubre.

Otras exenciones comunes no reclamadas incluyen gastos médicos, gastos de tarifa plana, desgravación de las tasas de matrícula y el crédito tributario Home Carer.

One way para averiguar cuántos impuestos se le podrían adeudar utilizando las calculadoras de devolución de impuestos canadienses e irlandeses .

Tratamiento de año dividido

< p> Si va a trabajar y comienza a pagar impuestos en Canadá como ciudadano irlandés, es posible que pueda beneficiarse de un tratamiento conocido como «Tratamiento de año dividido».

Según este acuerdo, si residente en Irlanda durante el año fiscal en el que se va y no residente durante el siguiente año fiscal, se le considerará no residente a efectos fiscales a partir de la fecha de su salida.

Esto significa sus ingresos laborales estará exento del impuesto irlandés a partir de esa fecha. Para beneficiarse de este ‘Tratamiento de año dividido’, debe poder satisfacer los Ingresos de que no tiene la intención de ser residente en Irlanda durante el año fiscal siguiente a su partida.

Una forma de hacerlo es Traiga una copia de su contrato de empleo a la oficina de ingresos de su localidad u obtenga una declaración de su empleador. Los ingresos pueden entonces autorizar a su empleador a no deducir impuestos de sus ingresos.

Su empleador también puede solicitar esto en nombre de un empleado y se denomina “Orden de exclusión de PAYE”. Este es solo el caso en el que su empleador lo envía a una asignación al extranjero.

En esta situación, a pesar de que será tratado como no residente desde la fecha de su salida, aún debe créditos fiscales para el año fiscal completo y es posible que deba recibir un reembolso de los impuestos pagados.

Si regresa a Irlanda durante todo el año hasta un máximo de 30 días, no debe preocuparse por esto efectuando su exención de impuestos irlandeses, ya que se considera una cantidad insignificante de días.

¡Obtenga ayuda de un profesional como Taxback.com!

¿Preguntas? Póngase en contacto con su oficina local de Taxback.com .