La guía para pagar impuestos como ciudadano estadounidense que trabaja en Canadá

Cuando es un ciudadano estadounidense que trabaja en Canadá, existen ciertas reglas que deben seguirse al pagar impuestos.

Es posible que aceptar el sistema fiscal canadiense no sea el elemento principal en su -haga la lista, pero, al manejar este tema temprano, realmente puede ahorrarse muchos problemas a largo plazo.

Es por eso que hemos creado esta útil guía de impuestos específicamente para ciudadanos estadounidenses que están de vacaciones trabajando en Canadá.

Entonces, entremos.

Residencia en Canadá

El primer paso para sumergirse en el mundo de El impuesto canadiense es para determinar su estado de residencia. Deberá conocer su estado de residencia para presentar una declaración de impuestos canadiense que cumpla con los requisitos. A continuación, le indicamos cómo averiguar su estado como ciudadano estadounidense que trabaja en Canadá.

Se le considerará no residente a efectos fiscales si:

    < li> Normalmente, habitualmente o habitualmente vive en otro país y no se le considera residente de Canadá; o
  • No tiene vínculos residenciales importantes en Canadá; y
  • Vivió fuera de Canadá durante todo el año fiscal; o
  • permaneció en Canadá menos de 183 días en el año fiscal.

Si nunca antes presentó una declaración de impuestos en Canadá y usted tiene una visa Working Holiday, con planes de salir de Canadá cuando su visa expire, le recomendamos que se presente como no residente a efectos fiscales.

Usted ‘ Se le considerará un residente ordinario en Canadá a efectos fiscales si Canadá es el lugar donde, en la rutina habitual de su vida, vive habitualmente. Para ser considerado residente, deberá tener vínculos importantes y secundarios con el país.

Los vínculos importantes incluyen:

  • Un cónyuge o pareja de hecho
  • < li> Una casa o apartamento (propio o en alquiler)

  • Dependientes

Los vínculos secundarios incluyen:

  • Está planeando quedarse en Canadá después del vencimiento de su visa Working Holiday y está solicitando la residencia permanente
  • Canadá debería ser el lugar donde vive habitualmente

Si alguno de los vínculos residenciales anteriores no está familiarizado con usted, y tiene una visa Working Holiday, debe presentar la solicitud como no residente.

¿Todavía está confundido acerca de su estado de residencia? ¡No se preocupe! Si desea obtener más información, puede llamar a la CRA directamente para confirmar su estado. Alternativamente, puede comunicarse con un agente fiscal como Taxback.com que se especializa en ofrecer varios servicios a ciudadanos estadounidenses que trabajan en Canadá.

Estudios de caso

  • Jimmy es de Nevada. Nunca ha vivido fuera de los Estados Unidos hasta que se mudó a Calgary en unas vacaciones laborales. No tiene relaciones ni vínculos importantes en Canadá y no se le considera ciudadano de Canadá. Cuando Jimmy presenta su declaración de impuestos canadiense anual, debe presentarse como no residente a efectos fiscales.
  • Originario de Michigan, hace varios años Hilary se mudó a Canadá y solicitó con éxito la residencia permanente . Habiendo comprado un apartamento en Toronto, Canadá se ha convertido en el lugar donde reside Hilary en la rutina establecida de su vida. Se la considerará residente a efectos fiscales.

Créditos fiscales personales y la ‘regla del 90 por ciento’

La mayoría de los ciudadanos estadounidenses que trabajan en Canadá tienen derecho a un impuesto asignación gratuita (o crédito fiscal personal), que permite a una persona ganar hasta $ 12,069 sin pagar impuestos. 

Sin embargo, como turista que trabaja, hay algunas condiciones que debe cumplir para tener derecho a los créditos.

Su elegibilidad para los créditos fiscales personales se calcula en un formulario llamado Formulario TD1 (debe completarlo cuando comience un nuevo trabajo en Canadá).

Si obtuvo ingresos fuera de Canadá en el mismo año fiscal (enero a diciembre) en que obtuvo ingresos de fuentes canadienses, entonces es posible que no tenga derecho a reclamar los créditos fiscales personales.

Esto será especialmente relevante para usted si, por ejemplo, trabajó en los EE. UU. el mismo año en que vino a Canadá por unas vacaciones laborales.

En casos como estos, es importante tener en cuenta la regla del 90 por ciento. 

Esta regla básicamente significa que si ganó más del 10 por ciento (neto) de sus ingresos fuera de Canadá, no puede hacer uso de los créditos fiscales personales. Sin embargo, si ganó al menos el 90 por ciento de sus ingresos en Canadá, puede reclamar los créditos.

Debe tener en cuenta esta regla cuando complete su formulario TD1. En el caso de que no espere ganar el 90 por ciento de sus ingresos en Canadá ese año, debe ingresar 0 en la casilla 13 y marcar ‘No’ en la pregunta de no residente del formulario.

Si no está seguro de esto, es más seguro no reclamar los créditos. Incluso si termina pagando impuestos en exceso, recibirá un reembolso de estos cuando presente su declaración de impuestos. 

Pero, si no completa su TD1 correctamente, podría terminar debiendo más impuestos a las autoridades canadienses.

Tasas impositivas

Contribuyentes estadounidenses con ingresos laborales en Canadá están obligados a pagar impuestos federales y provinciales sobre sus ingresos, así como el Plan de Pensiones y el Seguro de Empleo de Canadá.

El Gobierno Federal recauda impuestos sobre la renta de las personas físicas en nombre de todas las provincias, excepto Quebec que tiene su propio sistema de impuestos.

Hay una asignación libre de impuestos de $ 12,069 (para el año fiscal 2019), lo que significa que puede ganar hasta esta cantidad sin pagar impuestos federales sobre sus ingresos.

Cuanto más gane sobre esta cifra, más impuestos estará obligado a pagar. Las tasas de impuestos federales comienzan en el 15 por ciento sobre los primeros $ 47,630 de ingresos imponibles, y las tasas de impuestos provinciales dependen de la provincia en la que trabaja.

Tasas de impuestos federales y tramos de ingresos

Tasa de impuestos 15% $ 12,069 – $ 47,63020.5% $ 47,630 – $ 95,25926% $ 95,259 – $ 147,66729% $ 147,667 – $ 210,37133% $ 210,371 y más

Tasas de impuestos provinciales

Alberta

< p> Tax RateBracket10% primero $ 131,22012% $ 131,220 – $ 157,46413% $ 157,464 – $ 209,95214% $ 209,952 – $ 314,98215% sobre $ 314,982

Columbia Británica

Tax RateBracket5.06 % Primer $ 40,7077.7% $ 40,707 – $ 81,416 10.5% $ 81,476 – $ 93,47612.29% $ 93,476 – $ 113,50614.7% $ 113,506 – $ 153,90016.8% sobre $ 153,900

Manitoba

Tasa de impuestosBracket10. 8% Primeros $ 32,670 12.75% $ 32,670 – $ 70,610 17.4% Más de $ 70,610

New Brunswick

Tasa de impuestosBracket9.68% Primeros $ 42,59214.82% $ 42,592 – $ 85,184 16.52% $ 85,184 – $ 138 , 49117.84% $ 138,491 – $ 157,77820.3% Más de $ 157,778

Terranova y Labrador

Tasa de impuestos Bracket8.7% Primeros $ 37,59114.5% $ 37,591 – $ 75,18115. 8% $ 75,181 – $ 134,22417.3% $ 134,224 – $ 187,91318.3% Más de $ 187,913

Territorios del Noroeste

Tasa de impuestoBracket5.9% Primer $ 43,1378.6% $ 43,137 – $ 86,27712.2% $ 86,277 – $ 140,26714.05% Más de $ 140,267

Nueva Escocia

Tasa de impuestosBracket8.79% Primeros $ 29,59014.95% $ 29,590 – $ 59,18016.67% $ 59,180 – $ 93,00017.5% $ 93,000 – $ 150,00021% más de $ 150,000

Nunavut

Tasa de impuestos Bracket4% Primeros $ 45,4147% $ 45,414 – $ 90,8299% $ 90,829 – $ 147,66711.5% Más de $ 147,667

Ontario

Tasa de impuesto Bracket5.05% Primer $ 43,9069.15% $ 43,906 – $ 87,813 11.16% $ 87,813 – $ 150,00012.16% $ 150,000 – $ 220,00013.16% Más de $ 220,000

Isla del Príncipe Eduardo

Tasa de impuestoBracket9.8% Primer $ 31,98413.8% $ 31,984 – $ 63,96916.7% Más de $ 63,969

Quebec

Tasa de impuestoBracket15% Primer $ 43,79020% $ 43,790 – $ 87,57524% $ 86,575 – $ 106,55525.75% Más de $ 106,555

Saskatchewan

Tasa de impuestos Bracket10.75% Primeros $ 45,22512.75% $ 45,225 – $ 129,21414.75% Más de $ 129,214

Yukon

Tasa de impuestos Bracket6.4% Primeros $ 47,6309% $ 47,630 – $ 95,25910.9% $ 95 , 259 – $ 147,667 12.8% $ 147,667 – $ 500,000 15% más de $ 500,000

Plan de pensiones de Canadá

El Plan de pensiones de Canadá (CPP) proporciona a los contribuyentes y sus familias un reemplazo parcial de las ganancias en caso de jubilación, invalidez o fallecimiento. La mayoría de los trabajadores deben contribuir con el 5,1 por ciento del salario bruto en CPP para cada período de pago.

Seguro de empleo (EI)

El programa EI brinda apoyo temporal a los ingresos a los trabajadores desempleados, mientras buscar empleo o mejorar sus habilidades. Por lo general, todos los trabajadores aportan el 1,62 por ciento del salario bruto en el seguro de empleo (EI) por cada período de pago.

Continúa a continuación …