Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia para los turistas que trabajan en Canadá

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¿Cuántos impuestos debo pagar? ¿Cuándo vence mi declaración de impuestos? ¿Tengo derecho a alguna deducción? Todas sus preguntas sobre el trabajo por cuenta propia canadiense están respondidas aquí.

Muchos, si no la mayoría, de los turistas que trabajan en Canadá buscan oportunidades de empleo en las mismas áreas probadas y confiables: comercio minorista, bares y restaurantes, y los roles relacionados con el esquí en las estaciones de invierno son excelentes ejemplos.

Pero, ¿qué pasa si tienes un camino diferente en mente? ¿Qué pasa si quiere salir adelante por su cuenta?

Si tiene un oficio especializado o una idea para iniciar un negocio, podría estar considerando convertirse en un trabajador autónomo durante sus vacaciones de trabajo en Canadá.

Son muchas las ventajas de ser autónomo. Para empezar, tendrá total control y libertad sobre su vida laboral. ¿Te apetece dormir hasta tarde? ¡Tómalo, eres el jefe!

Pero también hay algunas desventajas de trabajar por cuenta propia. Algunos de estos se relacionan con los impuestos. En pocas palabras, los impuestos son un tema un poco más complejo para un autónomo que para un empleado típico.

Sin embargo, esto no debe considerarse prohibitivo para convertirse en autónomo. Para garantizar el cumplimiento de las autoridades fiscales canadienses, solo hay algunos pasos que debe seguir.

Con esto en mente, hemos creado esta guía útil con todo lo que necesita saber sobre impuestos como persona -empleado en Canadá.

Así que empecemos.

¿Soy un trabajador autónomo?

Es bastante fácil saber si lo considerarán como ‘autónomo’ según las autoridades fiscales canadienses.

En términos simples: si no tiene un empleador y vende bienes o servicios por dinero, se lo considerará un ‘propietario único’. < / p>

Si es un propietario único, debe informar todos sus ingresos a la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) mediante su declaración de impuestos personal.

Tasas de impuestos: cómo calcular sus impuestos

Los contribuyentes con ingresos laborales en Canadá están obligados a pagar impuestos tanto federales como provinciales sobre sus ganancias.

Todos los contribuyentes tienen derecho a una desgravación libre de impuestos ($ 12,069 en 2019). Esto significa que puede ganar hasta esta cantidad sin pagar impuestos federales sobre sus ingresos.

Las tasas impositivas canadienses son progresivas: cuanto más gana (sobre la asignación libre de impuestos), más impuestos paga. obligado a pagar. Las deducciones de impuestos federales comienzan desde el 15 por ciento sobre los primeros $ 47,630 de ingresos gravables, con el impuesto provincial (aplicado además del impuesto federal) según la provincia en la que trabaje.

Tasas de impuestos federales y tramos de ingresos < / h3>

Tasa de impuestosBracket15% $ 12,069 – $ 47,63020.5% $ 47,630 – $ 95,25926% $ 95,259 – $ 147,66729% $ 147,667 – $ 210,37133% $ 210,371 y más

Tasas de impuestos provinciales

Tasas de impuesto sobre la renta provinciales de Columbia Británica

Tasa de impuestoBracket5.06% Primeros $ 40,7077.7% $ 40,707 – $ 81,416 10.5% $ 81,476 – $ 93,47612.29% $ 93,476 – $ 113,50614.7% $ 113,506 – $ 153,90016.8% más de $ 153,900

Plan de Pensiones de Canadá

Si bien hay muchos aspectos positivos de trabajar por cuenta propia, puede incluir las contribuciones del Plan de Pensiones de Canadá (CPP) en su lista de desventajas.

CPP proporciona a los contribuyentes y sus familias un reemplazo parcial de las ganancias en casos de jubilación, discapacidad o muerte. Casi todas las personas que ganan más de $ 3,500 al año trabajando en Canadá (fuera de Quebec, que tiene su propio sistema) contribuyen al CPP.

Los empleados contribuyen con el 5.1 por ciento de su salario bruto en CPP por cada período de pago. Esto equivale a la mitad de la cotización y el empleador paga la otra mitad. Sin embargo, si trabaja por cuenta propia, tendrá que pagar la cantidad total de CPP (10,2 por ciento) usted mismo.

Es importante tener en cuenta que solo tendrá que pagar CPP sobre los ingresos que obtenga de $ 3500 – $ 57.400. En otras palabras, si gana menos de $ 3,500 no tendrá que pagar contribuciones de CPP. Y no necesitará deducir ningún CPP de las ganancias que obtenga de más de $ 57,400.

También es importante tener en cuenta que debe informar los detalles de sus contribuciones de CPP en su declaración de impuestos.

Seguro de empleo (EI)

El programa EI proporciona ayuda temporal a los ingresos a los trabajadores desempleados mientras buscan empleo o mejoran sus habilidades. El programa EI también brinda beneficios especiales a los trabajadores que se ausentan del trabajo debido a una enfermedad, embarazo, cuidado de un niño recién nacido o adoptado (y más).

Contribuir al programa EI es opcional para todos los trabajadores por cuenta propia en Canadá. La tasa es del 1,62% de los ingresos.

GST, HST y PST: ¿cuál es la diferencia? ¿Debo pagarla?

GST: impuesto general sobre las ventas

< p> PST – Impuesto sobre las ventas provincial

HST – Impuesto sobre las ventas armonizado

Algunas provincias han combinado su GST y PST en un solo impuesto: HST. Otros los cobran por separado.

Si gana más de $ 30,000 de ingreso neto imponible en un año, se le pedirá que cobre el impuesto federal sobre las ventas y lo envíe al gobierno. Sin embargo, se le considerará un ‘proveedor pequeño’ si gana menos de esta cantidad. Los pequeños proveedores no están obligados a cobrar GST / HST / PST.

Si debe cobrar impuestos federales sobre las ventas, deberá solicitar un número GST / HST / PST.

Una vez que tenga su número, deberá organizar un plan de pago con la CRA. Estos impuestos se pagan al gobierno canadiense en forma anual, trimestral o mensual.

¿Puedo usar cualquier gasto comercial para reducir mi obligación tributaria?

¡Sí! Si trabaja por cuenta propia en Canadá, hay una serie de gastos comerciales que puede incluir en su declaración de impuestos.

Algunos ejemplos comunes de gastos comerciales incluyen:

  • Legal y tarifas contables
  • Teléfono y servicios públicos
  • Comidas y entretenimiento
  • Seguro
  • Impuestos a la propiedad
  • Gastos de vehículos motorizados

En general, es posible deducir cualquier gasto razonable en el que haya incurrido para generar ingresos comerciales.

Sin embargo, los gastos personales no son elegibles. Por ejemplo, si trabaja desde casa y usa su conexión a Internet para negocios el 70 por ciento del tiempo y uso personal el 30 por ciento del tiempo, solo puede deducir el 70 por ciento de su factura de Internet.

Si usted tiene la intención de deducir los gastos de su factura de impuestos es vital que mantenga buenos registros y sus recibos en caso de que esté sujeto a una auditoría de la CRA.

Cómo pagar y declarar sus impuestos

A los empleados en Canadá se les deducen automáticamente los impuestos de sus salarios para cada período de pago. Pero si trabaja por cuenta propia, tendrá que hacer sus propias deducciones de impuestos.

Entonces, ¿cuánto debe deducir?

Exactamente cuánto tendrá que pagar dependerá en su categoría impositiva (consulte las tasas impositivas más arriba) y las deducciones para las que califica. Sin embargo, en general, es recomendable reservar entre el 25 y el 30 por ciento de todo lo que gana a través de su negocio para pagar su factura de impuestos.

Documentos clave

A continuación se muestran los tres documentos gubernamentales que todo trabajador autónomo en Canadá deberá estar familiarizado con él.

T-1 General : el formulario utilizado en Canadá por los contribuyentes para presentar su declaración de impuestos sobre la renta personal.

Los siguientes tipos de ingresos deben declararse en este formulario:

  • Ingresos laborales
  • Ingresos por trabajo por cuenta propia
  • Ingresos extranjeros < / li>
  • Intereses
  • Dividendos
  • Ganancias de capital
  • Ingresos por alquiler

Ingresos que obtiene de empleado debe enumerarse de acuerdo con el tipo en las líneas 13499 a 14300 del formulario. 

Después de las deducciones aplicables, se determinan los ingresos netos y los ingresos imponibles, y se calculan los impuestos federales, provinciales o territoriales para obtener el monto total a pagar. 

Por ejemplo, en caso de que tenga ingresos comerciales de Canadá, sus ingresos comerciales brutos deben declararse en la línea 13499 y sus ingresos comerciales netos en la línea 13500.

Formulario T2125, Declaración de negocios o Actividades profesionales: deberá presentar este formulario para detallar todas sus actividades comerciales durante el año a la CRA. También usa este formulario para enumerar sus gastos comerciales deducibles. En caso de que reclame gastos para reducir sus ingresos, debe conservar los documentos probatorios por un período de seis años después de presentar su declaración de impuestos. 

Recibos T4A: si es un contratista independiente, recibirá un Formulario T4A, Declaración de pensión, jubilación, anualidad y otros ingresos de cada cliente con el que trabajó durante el año. El cliente completa una copia del formulario, informa cuánto le pagaron y lo envía a la CRA. Ellos completan un segundo formulario y se lo envían. Con sus T4A del año, puede determinar cuántos ingresos obtuvo de cada cliente y, por lo tanto, también la suma total de los ingresos de todos los clientes.

Estos resguardos deberían resultar útiles cuando se trata de mantener ordenados los registros.

Es importante tener en cuenta que, si su cliente no presenta un comprobante T4A en particular, seguirá siendo su responsabilidad informar los ingresos.

Presentar su declaración

Papel : puede optar por imprimir un formulario en papel, completarlo y enviarlo por correo a la CRA.

Electrónico – o puede completarlo en línea. Esto es mucho más rápido y fácil que imprimir y enviar los formularios usted mismo.

Agente : ¿confundido acerca del proceso de presentación de impuestos? ¿Por qué no contar con la ayuda de un agente fiscal como Taxback.com? Su equipo de impuestos presentará su declaración de impuestos por usted y se asegurará de que cumpla al 100 por ciento con las autoridades fiscales canadienses.

Pago de impuestos

Hay una variedad de opciones para pagar sus impuestos – ya sea mediante pago en línea con tarjeta de crédito o débito, o mediante una institución financiera o servicio de transferencia bancaria.

Plazos de impuestos

Estos son los plazos de impuestos más importantes que debe cumplir todo trabajador autónomo en Canadá. debe tener en cuenta.

31 de enero

Si tiene un número GST / HST y realiza pagos trimestrales, esta es la fecha límite para remitir los pagos de el período de informe trimestral anterior.

20 de febrero

Este es el primer día que puede presentar sus impuestos en línea o por teléfono.

15 de marzo

Si paga el impuesto sobre la renta en cuotas, su primer pago trimestral vence en esta fecha.

1 de junio *

Esta es la fecha límite para la presentación de impuestos para las personas físicas y las empresas unipersonales que no trabajan por cuenta propia yed a tiempo completo. Independientemente de cuándo presente su solicitud, todos los propietarios únicos también deben pagar sus impuestos antes de esta fecha.

Si tiene un número GST / HST, esta es la fecha límite para remitir los pagos del período de informe trimestral anterior.

* Por lo general, la fecha límite de presentación para las personas es el 30 de abril, pero en 2020 se extendió hasta el 1 de junio debido al brote de COVID-19.

Esto es la fecha límite para la presentación de impuestos para los trabajadores autónomos en Canadá (debe pagar sus impuestos antes del 1 de septiembre).

Si necesita ayuda para presentar su declaración de impuestos canadiense, ¿por qué no averigua más aquí?

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